mony

سرّني تقديم لقاء يتحدث عن "ماذا بعد التخرج؛ شهادة فاحص احتيال مالي"، لطالبات قسم تقنية الأعمال في #الكلية_التقنية_بجدة تطرقت الى العديد من المحاور الهادفة، عن مجال المحاسبة القضائية واهمية الشهادات المهنية للمحقق. - كيف كان اللقاء لفاحصات الاحتيال؟ #من_المحتال

الاعلام الصفراء🕵🏻‍♀️💰 تحدثت سابقاً عن أنواع الاشارات التحذيرية في مجال المال والأعمال. لنتعرف اليوم على العلم الاصفر، وكيف نحلله في قائمة التدفقات النقدية. لقراءة وتحليل قائمة التدفقات النقدية: youtu.be/ky9qsUJeEgw

هل يُعدّ تسجيل البصمة ثم مغادرة مقر العمل والعودة لاحقًا نوعًا من التحايل الوظيفي؟! بعد انتشار خبر فصل موظف بسبب تلاعبه في الحضور وعدم وجوده الفعلي في مقر العمل، عاد هذا السؤال للواجهة بقوة، والإجابة المختصرة: نعم، في كثير من الحالات يُعدّ ذلك تحايلاً وظيفيًا. عندما تُستخدم البصمة لإظهار حضور غير حقيقي، أو يغادر الموظف دون إذن ودون تسجيل وقت الانصراف الفعلي، فهذا يُعد تلاعبًا بنظام الحضور وقد يترتب عليه إجراءات تأديبية ومالية وفق لوائح الجهة. وفي بعض الحالات قد يتطور الأمر ليُصنّف ضمن ممارسات الموظف الوهمي (Ghost Employee)، وهو أحد أشكال الاحتيال في الرواتب. وفقًا لـ ACFE، يُعرف هذا السلوك باسم السرقة الزمنية (Time Theft / Falsifying Timesheets)، وهو تزييف لسجلات الدوام أو إثبات حضور دون أداء العمل.

منظم • واضح • سهل الوصول تابعنا على منصة انستاغرام (Instagram) instagram.com/thecrookcase?i…

يُعد اشتراط تعيين مراجع خارجي للشركات غير الربحية خطوة محورية نحو تعزيز الحوكمة والرقابة المالية، حيث يسهم هذا الإجراء في رفع مستوى الشفافية، وضمان سلامة التقارير المالية، وتحسين جودة الإفصاح. كما أن وجود جهة مستقلة تراجع العمليات المالية والضوابط الداخلية يحد من فرص الاحتيال، ويعزز من كفاءة الأداء المالي، من خلال الكشف المبكر عن أوجه القصور ومعالجتها قبل تفاقمها. وفي ظل تنامي المخاطر المالية وتعقيد أساليب الاحتيال، تبرز الحاجة إلى دور أكثر حسمًا للمحاسب القضائي عوضاً عن المراجع الخارجي، ليس فقط في التحقيق بعد وقوع الاحتيال، بل كعنصر أساسي في الوقاية، ودعم نزاهة القطاع الاقتصادي بشكل عام.

دور خط الدفاع الثاني GRC في مكافحة الاحتيال أكبر بكثير مما يظنه البعض. فهو يجمع ثلاثية قوية تشكّل العمود الفقري للرقابة الحديثة في المنظمات: - فالحوكمة هي التي تضع الإطار وتحدد الاتجاه. - اما إدارة المخاطر هي التي تكشف التهديدات قبل وقوعها. - والالتزام هو الذي يضمن الانضباط وتطبيق الضوابط. هذه منظومة متكاملة تشكّل معًا خط الدفاع الثاني، الذي يُعدّ السلاح الأقوى في بناء بيئة رقابية فعّالة، قادرة على رصد المؤشرات المبكرة، وتحليل الأنماط، وتقليل فرص استغلال الثغرات.

مساحة هادفة ممتعة نافعة جدًا! — لكل شخص مهتم في الحوكمة والمخاطر والالتزام #Grc ، ودورها المهم في مكافحة الاحتيال🕵🏻‍♀️. لا تفوت المساحة🎙️. كل الشكر لـ ( د.سالم باهمام - @DrSBaHammam )، على الإثراء ومشاركتنا خبرته القيمة✨. x.com/i/spaces/1vjpp…

مساحة مع خبير بعنوان: خط الدفاع الثاني، السلاح الاقوى ضد الاحتيال. مساحة مع خبير هي جلسات تفاعلية يُستضاف فيها مختصون لطرح ومناقشة موضوعات جوهرية تتعلق بالاحتيال والجرائم المالية وسبل الحد منها، مع التركيز على تطبيقاتها المتنوعة في مجالات المحاسبة الدقيقة. هنا أشارككم في هذه المساحة جوانب مهمة ومميزة، لمتابعة تسجيل المساحة: youtu.be/GelLRDR0PpM - كيف كانت المساحة لمحققينا؟ #من_المحتال

@thecrookcase ابدعتم جزاكم الله خير .. طرح مميز جدااا

لغز : في شركة ABC، كان في موظف في قسم المشتريات متفق مع أحد المورّدين، كانوا يرفعون أسعار الفواتير بنسب بسيطة جدًا، مثل ٣٪ أو ٥٪ فقط، لكن على عدد كبير من العمليات وعلى فترة طويلة من الزمن. المراجع الخارجي راجع القوائم المالية، وطابق الأرصدة مع كشوفات المورّدين، وكل شيء كان يبدو سليمًا: - الفواتير موجودة. - التوقيعات صحيحة. - المدفوعات مطابقة للمبالغ المسجلة. ومع ذلك، استمر الاحتيال لسنوات بدون ما يكتشفه المراجع الخارجي. السؤال: كيف قدر الاحتيال يستمر بدون ما يكتشفه المراجع الخارجي؟ وما هو الاجراء الصحيح اللي كان ممكن يمنع أو يكشف هالاحتيال؟

في بعض قضايا الاحتيال نلاحظ استمراره لفترة طويلة لأن الزيادات تكون بسيطة ومتكررة والمستندات شكلها سليم، واعتماد الشركة على المراجع الخارجي فقط، واساس عمله مبني على عينات، وهذا لا يكفي! الحل يبدأ من رقابة قوية، وتحليل بيانات دقيق، وسياسات مفعلة، والأهم هو دور فاحص الاحتيال اللي يفحص كل التفاصيل ويكشف الأنماط الشاذة اللي ما تظهر في المراجعة التقليدية.

سلسلة قراءة قانونية في الجرائم المالية⚖️🔎 موضوعنا مختلف عن الجانب المحاسبي، ويتحدث عن جرائم الاعتداء على الاموال من جانب قانوني… - ما هي هذه الجرائم. - ما هي أركان كل من جريمة (السرقة، النصب)؟

🕵🏻‍♀️🎙️| ألتقيكم غدًا في مساحة صوتية مع فريق غيث المحاسبي بعنوان: منع الاحتيال المالي (فهم . تحليل . حماية) سنناقش معًا محاور مهمة تساعد على رفع الوعي، وتعزيز القدرة على كشف الاحتيال والتعامل معه، وتشمل: 1. نظرة على المصطلحات المحاسبية والتحقيقية. 2. الفرق بين المحاسبة المالية والمحاسبة القضائية. 3. الاحتيال المحاسبي وكيفية حدوثه. 4. مثلث الاحتيال (عناصر الجريمة المالية). 5. الإشارات التحذيرية: لا تنخدع بالمحتال. 6. الحماية والإبلاغ.

سعدت باستضافتي بالامس مع فريق غيث المحاسبي والمالي في مساحة صوتية: منع الاحتيال المالي (فهم، تحليل، حماية) تحدثت عن الكثير، ومنها؛ المحاسبة القضائية وانواع الاحتيال المحاسبي وصولاً الى اساليب المحتال للتلاعب النفسي وختاماً بالاجراءات الصحيحة للإبلاغ. • لمتابعة الحلقة: youtu.be/Nc7MCjsivbE - كيف كانت المساحة لمحققينا؟ وهل نجحت في تحويلها من لغة معقدة ومصطلحات مهنية الى لغة واضحة ومفهومة؟ #من_المحتال

@Team_ghayth3 شكرا ا/ احمد وفريق غيث التطوعي مستحة مميزة

@Team_ghayth3 الف شكر ا/ بسمه ونفع الله بعلمك وعملك

@Team_ghayth3 الف شكر للجميع ماقصرتم بدعتم في التوضيح

@thecrookcase جزاكم الله خير ابدعتم 👌🏻

@thecrookcase لا مانسمع فارس

@thecrookcase صوتك واضح