من المحتال؟

1.2K posts

من المحتال؟

@thecrookcase

أشارك الخبرة والقضية | مؤسسة اول قضايا تحقيق محاسبية🕵🏻‍♀️🩵| تحقيقات • تحليل • وعي | #من_المحتال

Fraud Examiner Katılım Ekim 2022

1 Takip Edilen4.6K Takipçiler

من المحتال؟@thecrookcase·12h

سرّني تقديم لقاء يتحدث عن "ماذا بعد التخرج؛ شهادة فاحص احتيال مالي"، لطالبات قسم تقنية الأعمال في #الكلية_التقنية_بجدة تطرقت الى العديد من المحاور الهادفة، عن مجال المحاسبة القضائية واهمية الشهادات المهنية للمحقق. - كيف كان اللقاء لفاحصات الاحتيال؟ #من_المحتال

العربية

275

من المحتال؟@thecrookcase·1d

الاعلام الصفراء🕵🏻‍♀️💰 تحدثت سابقاً عن أنواع الاشارات التحذيرية في مجال المال والأعمال. لنتعرف اليوم على العلم الاصفر، وكيف نحلله في قائمة التدفقات النقدية. لقراءة وتحليل قائمة التدفقات النقدية: youtu.be/ky9qsUJeEgw

YouTube

العربية

486

من المحتال؟ retweetledi

من المحتال؟@thecrookcase·13 May

في مايو .. شهر التوعية بالمراجعة الداخلية لنعرف فن اكتشاف الاحتيال مع المراجع الداخلي🚩، على بودكاست من المحتال في يوتيوب🎙️🩵. استمتاع ممتع : youtu.be/a_JG3A2nYZk #InternalAudit

YouTube

العربية

2.2K

من المحتال؟@thecrookcase·5d

هل يُعدّ تسجيل البصمة ثم مغادرة مقر العمل والعودة لاحقًا نوعًا من التحايل الوظيفي؟! بعد انتشار خبر فصل موظف بسبب تلاعبه في الحضور وعدم وجوده الفعلي في مقر العمل، عاد هذا السؤال للواجهة بقوة، والإجابة المختصرة: نعم، في كثير من الحالات يُعدّ ذلك تحايلاً وظيفيًا. عندما تُستخدم البصمة لإظهار حضور غير حقيقي، أو يغادر الموظف دون إذن ودون تسجيل وقت الانصراف الفعلي، فهذا يُعد تلاعبًا بنظام الحضور وقد يترتب عليه إجراءات تأديبية ومالية وفق لوائح الجهة. وفي بعض الحالات قد يتطور الأمر ليُصنّف ضمن ممارسات الموظف الوهمي (Ghost Employee)، وهو أحد أشكال الاحتيال في الرواتب. وفقًا لـ ACFE، يُعرف هذا السلوك باسم السرقة الزمنية (Time Theft / Falsifying Timesheets)، وهو تزييف لسجلات الدوام أو إثبات حضور دون أداء العمل.

العربية

1.4K

من المحتال؟@thecrookcase·6d

يُعد اشتراط تعيين مراجع خارجي للشركات غير الربحية خطوة محورية نحو تعزيز الحوكمة والرقابة المالية، حيث يسهم هذا الإجراء في رفع مستوى الشفافية، وضمان سلامة التقارير المالية، وتحسين جودة الإفصاح. كما أن وجود جهة مستقلة تراجع العمليات المالية والضوابط الداخلية يحد من فرص الاحتيال، ويعزز من كفاءة الأداء المالي، من خلال الكشف المبكر عن أوجه القصور ومعالجتها قبل تفاقمها. وفي ظل تنامي المخاطر المالية وتعقيد أساليب الاحتيال، تبرز الحاجة إلى دور أكثر حسمًا للمحاسب القضائي عوضاً عن المراجع الخارجي، ليس فقط في التحقيق بعد وقوع الاحتيال، بل كعنصر أساسي في الوقاية، ودعم نزاهة القطاع الاقتصادي بشكل عام.

وزارة التجارة | Ministry of Commerce@MCgovSA

قرار وزاري: ابتداءً من السنة المالية الحالية.. إلزام الشركات غير الربحية بتعيين مراجع حسابات (يشمل الشركات متناهية الصغر والصغيرة)

العربية

1.5K

من المحتال؟@thecrookcase·26 Nis

منظم • واضح • سهل الوصول تابعنا على منصة انستاغرام (Instagram) instagram.com/thecrookcase?i…

العربية

585

من المحتال؟@thecrookcase·22 Nis

للأسف ما زال المحتالون يستهدفون كبار السن بأساليب انتحال الهوية وطلب رموز الـOTP. أكبر خط أحمر: لا تعطي أي جهة رمز التحقق، لا شركة اتصالات ولا بنك ولا تمويل. ما حدث مع الكثيرين يثبت أن الوعي هو خط الدفاع الأول، انشروا التوعية بين أهلكم، خصوصًا كبار السن، وذكّروهم دائمًا: الاتصال قد يكون مزيفًا، لكن الخسارة حقيقية. حفظ الله الجميع من شر الاحتيال.

العربية

1.3K

من المحتال؟@thecrookcase·21 Nis

دور خط الدفاع الثاني GRC في مكافحة الاحتيال أكبر بكثير مما يظنه البعض. فهو يجمع ثلاثية قوية تشكّل العمود الفقري للرقابة الحديثة في المنظمات: - فالحوكمة هي التي تضع الإطار وتحدد الاتجاه. - اما إدارة المخاطر هي التي تكشف التهديدات قبل وقوعها. - والالتزام هو الذي يضمن الانضباط وتطبيق الضوابط. هذه منظومة متكاملة تشكّل معًا خط الدفاع الثاني، الذي يُعدّ السلاح الأقوى في بناء بيئة رقابية فعّالة، قادرة على رصد المؤشرات المبكرة، وتحليل الأنماط، وتقليل فرص استغلال الثغرات.

العربية

1.1K

من المحتال؟@thecrookcase·19 Nis

مساحة مع خبير بعنوان: خط الدفاع الثاني، السلاح الاقوى ضد الاحتيال. مساحة مع خبير هي جلسات تفاعلية يُستضاف فيها مختصون لطرح ومناقشة موضوعات جوهرية تتعلق بالاحتيال والجرائم المالية وسبل الحد منها، مع التركيز على تطبيقاتها المتنوعة في مجالات المحاسبة الدقيقة. هنا أشارككم في هذه المساحة جوانب مهمة ومميزة، لمتابعة تسجيل المساحة: youtu.be/GelLRDR0PpM - كيف كانت المساحة لمحققينا؟ #من_المحتال

YouTube

العربية

1.2K

من المحتال؟ retweetledi

mony@mony60203204·18 Nis

@thecrookcase ابدعتم جزاكم الله خير .. طرح مميز جدااا

العربية

293

من المحتال؟@thecrookcase·18 Nis

مساحة هادفة ممتعة نافعة جدًا! — لكل شخص مهتم في الحوكمة والمخاطر والالتزام #Grc ، ودورها المهم في مكافحة الاحتيال🕵🏻‍♀️. لا تفوت المساحة🎙️. كل الشكر لـ ( د.سالم باهمام - @DrSBaHammam )، على الإثراء ومشاركتنا خبرته القيمة✨. x.com/i/spaces/1vjpp…

العربية

1.1K

من المحتال؟@thecrookcase·15 Nis

مساحة مع خبير🎙️🕵🏻‍♀️ (خط الدفاع الثاني، السلاح الاقوى ضد الاحتيال) منظومة متكاملة تشكّل معًا خط الدفاع الثاني، الذي يُعدّ السلاح الأقوى في بناء بيئة رقابية فعّالة، قادرة على رصد المؤشرات المبكرة، وتحليل الأنماط، وتقليل فرص استغلال الثغرات، راح نناقش مع الخبير (د.سالم باهمام - @DrSBaHammam) محاور شيقة في: 1.كيف يساهم إطار GRC في مكافحة الاحتيال؟ 2.دور الحوكمة في الحد من الاحتيال. 3.إدارة المخاطر كأداة استباقية لكشف الاحتيال. 4.الامتثال كخط دفاع ضد الاحتيال. ~ 18 ابريل || 8:30 مساءً x.com/i/spaces/1vjpp…

العربية

1.2K

من المحتال؟@thecrookcase·13 Nis

خطأ 😑 … هذه الشهادات تفيد الجميع سواء (المحاسب، المراجع الداخلي، القانوني، مختصي الحوكمة والمخاطر والامتثال وغيرهم) وللتوضيح اكثر، افترض عند وجود حالة احتيال وظيفي (مبالغة في الإيرادات) يجب على المحقق أن يعرف معادلة الميزانية، والفرق بين المحاسبة على أساس الاستحقاق والنقدي، وبنود القوائم المالية وكيفية تحليلها لاكتشاف التلاعب. لذلك صحّح معلوماتك وتأكد من شروط ومتطلبات كل شهادة من المواقع الرسمية للجهات المانحة.

العربية

169

سَـ..@s__mq_·13 Nis

@thecrookcase @8i_sll الشهادات تخدم اللي تخصصهم مالية مو محاسبة اللي ماخذها يعلمنا اذا بالمحاسبة لهم مسمى معين

العربية

SAMA 🌊@8i_sll·12 Nis

اقترحوا لي شهادات مهنية خلونا نشوف وش ممكن يجذبني واتحمس لها 😅

SAMA 🌊@8i_sll

الموضوع ملل بدون دراسة تحس انك ماشي بدون هدف بدون شيء واضح، مو متحملة واحس الشهادات بعد السوكبا معد أشوفها شيء، جالسة بنفس المشاعر اللي ما بين التخرج والوظيفة

العربية

53.7K

من المحتال؟@thecrookcase·13 Nis

إذا كنت مديرًا أو موظفاً فَـ يجب أن تعرف أن توقيع البصمة ثم المغادرة فورًا دون مباشرة المهام ليس مجرد تقصير بل تحايل على نظام الحضور. هذا السلوك (- time theft / falsifying timesheets) يظهر حضورًا شكليًا بينما الهدف إخفاء الوقت الفعلي، ويُعد سببًا مشروعًا لاتخاذ إجراءات تأديبية قد تصل إلى إنهاء الخدمة. كيف تحمي مؤسستك؟ ركّز على: - تعريف الحضور: الحضور يعني أداء العمل فعليًا لا مجرد توقيع. - آليات المراقبة: ربط البصمة بمخرجات العمل أو مراقبة دورية للأداء. - فصل المهام: لا تترك تسجيل الحضور بيد من يدير صرف الرواتب أو سجلات الحضور فقط. - سجلات وموافقات: اجعل أي مغادرة أثناء الدوام بموافقة مكتوبة أو إلكترونية محفوظة. والنتيجة العملية هو ضبط هذه الضوابط وردع التحايل.

أخبار السعودية@SaudiNews50

تفاصيل تأييد المحكمة الإدارية بالرياض إنهاء خدمة موظف لتوقيع الحضور ثم الانصراف دون عمل: • تأييد إنهاء خدمة موظف لتوقيعه الحضور ومغادرته دون أداء عمله. • اعتبار التصرف انقطاعًا عن العمل رغم إثبات الحضور. • رفض دعوى التعويض والمصادقة على قرار الجهة الحكومية. • إقرار المدعي بقيامه بالتوقيع والانصراف دون تنفيذ المهام. • النظام يجيز إنهاء الخدمة عند الانقطاع: 15 يومًا متصلة أو 30 يومًا متفرقة. • معيار الحضور الوظيفي هو أداء العمل فعليًا لا مجرد التوقيع. • الحكم يؤكد نظامية القرار وانتفاء الخطأ على الجهة الإدارية.

العربية

من المحتال؟@thecrookcase·13 Nis

الافضل في حالات الشراء من الانترنت، تفعيل بطاقة خاصة لهذا الغرض، ويتم شحن مبلغ معين عند عمليات الشراء. وايضا مثل ما ذكرت تخصيص الحد الادنى داخل البطاقة، بحيث اي عملية احتيال قد تحدث تكون نتيجتها معدومة، وهذه من الضوابط الوقائية. وايضا في بعض الحالات يكون المحتال يجرب البطاقة اذا فيها مبلغ او لا، فيبدأ يسحب مبالغ بسيطة قد لا تذكر، لذلك الحرص واجب.

العربية

375

AHMED | أحمد بوحليقة@Boholaiga·12 Nis

فجأة وصلتني رسالة: شراء عبر الإنترنت من Amazon SA بمبلغ 454.25 ريال. دخلت حسابي في أمازون… ما فيه أي طلب! سألت المدام… ما استخدمت البطاقة! هنا قلت في شي غلط!! بسرعة جمّدت البطاقة من تطبيق ساب (الاول) وبعدها تواصلت مع أمازون وبلغتهم بالعملية ردهم: “بنرفع طلب، وخلال يومين يرجع المبلغ” بعدها كلمت البنك، وألغيت البطاقة وطلبت بديلة. وفعلاً.. خلال يومين رجعوا المبلغ كامل 👌🏻 نصيحة: إذا تعرضت لعملية احتيال عن طريق Amazon: لا تكتفي بالبنك… بلّغ أمازون مباشرة وارفع طلب استرجاع، وجمّد بطاقتك.. نقطة إضافية: خفّض الحد الائتماني لبطاقتك. كل ما كان الحد أقل، الضرر بيكون أقل لو تعرضت لعملية احتيال لا قدر الله.

العربية

523

324

2.9K

1.4M

من المحتال؟@thecrookcase·12 Nis

تسلسل وتطور معيار خدمات المحاسبة القضائية🕵🏻‍♀️⚖️ خلال نقاش حول تطور معيار خدمات المحاسبة القضائية، قمنا بإعداد خريطة مبسطة توضّح المراحل التي مرّ بها المعيار وما تتناوله كل مرحلة. - التسلسل الزمني للتطور: 1. رأي 18 – رأي الهيئة حول مسودة معيار خدمات المحاسبة القضائية. 2. معيار 4400 (2017) – ارتباطات تنفيذ إجراءات متفق عليها. 3. معيار الخدمات الاستشارية (2024) – ارتباطات تقديم خدمات المحاسبة القضائية. - المعايير والآراء الفنية المحلية: 1. معيار الخدمات الاستشارية: ارتباطات تقديم خدمات المحاسبة القضائية. 2. أساس استنتاجات معيار الخدمات الاستشارية. 3. مثال توضيحي لعرض ارتباط لتقديم خدمات المحاسبة القضائية. 4. مثال توضيحي لتقرير الخبرة المقدم من محاسب قانوني إلى جهة تقاضي. للاطلاع والتحميل: socpa.org.sa/Socpa/Professi…

العربية

1.2K

من المحتال؟@thecrookcase·8 Nis

@AlAhliSf صحيح الحرص واجب👍🏻. ولذلك وجد مجال (المراجعة القضائية) حيث يأتي المحاسب القضائي ويفحص ويتأكد من عمل المراجع الخارجي ودقته وصحته. ايضاً ليس الهدف الاساسي للمراجع الخارجي هو كشف الاخطاء والاحتيال بل من الاهداف الفرعية.

العربية

192

Keşfet

@DrSBaHammam @8i_sll @elonmusk @BarackObama @taylorswift13 @cristiano @BillGates @NASA